财务部ERP系列培训：R/3合并报表的知识介绍

标签：公司财务制度,财务制度范本,
报表的合并步骤
基础报表+货币换算+内部抵消=>合并结果
R/3合并报表实现方式
合并报表的的组织结构:
1.上线合并单元的组成:
是由各公司代码下的利润中心组成
例如:0000021601-100002代表0002公司代码下的
21601的利润中心
2.未上线合并单元:对应一个或多个未上线法人实体
3.合并组的组成:按照集团合并报表上报的结构确定
目前可以提供事业部、业务群组、地域的合并结果
R/3合并报表实现方式
基础报表的数据来源方式:
1.未上线合并单元:手工录入
未上线单元包括:LTC、北京365、运输部、专卖店、原深圳联想等共11家
R/3合并报表实现方式
基础报表的数据来源方式:
2.已上线单元：通过系统标准的滚动功能将PCA的数
据汇总传输到合并模块中（按会计科目汇总包括9字头的过渡科目）
上线的法人目前共44家
其中：客服中心站16家
国内平台6家
QDI4家
香港LCS1家
其他17家
R/3合并报表实现方式
数据滚动不是实时的而是通过人工操作运行程序实现的数据滚动采取覆盖的方式每月可以做多次滚动
要出合并结果必须经过数据收集、货币换算、合并抵消全部的步骤才能完成
R/3合并报表实现方式
货币换算:
1.合并报表的货币：人民币元（Rmb）
2.换算方法：
将本位币为外币的合并单元的数据换算为人民币
每一个会计科目余额*合并汇率
R/3合并报表实现方式
货币换算:
3.集团合并对汇率的要求
一年中港币对人民币的汇率保持不变
美元荷兰盾对人民币的汇率每月改变（H字头的汇率集团的规定仅用于合并报表月终会计信息处提供因而对于欧洲区等的费用、收入会与查出的行项目有差异）
为了符合集团合并的要求合并报表上线后新设立一个汇率类型由财务信息处负责维护该类型的汇率与目前司库部维护的汇率(此汇率以M打头用于FI、PCA做帐在R/3中查数据都是此汇率)不同
R/3合并报表实现方式
内部抵消类型:
1.收入=>成本+存货未实现利润
实现方式:
以销售收入数抵消销售成本----R/3系统实现
以期末存货未实现利润抵减销售成本--手工调整
（月末汇总查一次
1.先找出内部交易的物料编号；
2.物料在除源头外的各库存地的价值（单价×数量）
3.源头的标准价×全公司的剩余数量
4.抵消金额＝3－2）
R/3合并报表实现方式
内部抵消类型:
2.应收帐款=应付帐款+在途资金+在途商品
1130200：集团内应收帐款
2030200：集团内应付帐款
9920000：收货收发票
113020020302010920000----系统实现
在途资金在途商品手工调整
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